SIN IMPUESTOS SOBRE EL PAGO DE HORAS EXTRA CALIFICADAS DEL 2025 AL 2028

A partir del año fiscal 2025, los trabajadores elegibles en todo Estados Unidos pueden optar a una deducción del impuesto federal sobre la renta sobre determinados ingresos extra. Este cambio, que se espera que dure hasta 2028, es una de las actualizaciones de política más centradas en los trabajadores en los últimos años, y podría tener un impacto significativo en tu declaración anual de la renta.

Ya trabajes en sanidad, comercio minorista, manufactura, transporte o seguridad pública, este cambio puede beneficiarte. Y como siempre, Liberty Tax está aquí para ayudarte a entender las normas, planificar con antelación y presentar la declaración de forma inteligente.

¿Qué cuenta como pago de horas extra?

El pago por horas extra generalmente se refiere a los salarios ganados más de 40 horas en una semana laboral estándar, normalmente pagados a una vez y media la tarifa habitual. Esto se aplica a los empleados por horas elegibles cubiertos por la Ley de Normas Laborales Justas (FLSA) y las leyes salariales estatales aplicables.

Desde 2025 hasta 2028, las personas que reciban el pago de horas extra cualificadas pueden deducir la parte de la prima de horas extra (la cantidad adicional de media jornada) de los ingresos sujetos a impuestos, hasta $12,500 para los solteros y $25,000 si los casados declaran conjuntamente. La deducción comienza a eliminarse para contribuyentes con ingresos brutos ajustados modificados (MAGI) superiores a 150.000 dólares para declarantes solteros y 300.000 dólares para declarantes conjuntos casados.

Cómo funciona la deducción fiscal:

• La compensación por horas extra debe seguir declarándose como ingreso.
• El impuesto federal sobre la renta aún puede retenerse del pago de horas extra durante el año. El beneficio generalmente se reclama al presentar la declaración de la renta.
• Los impuestos de la Seguridad Social y Medicare (FICA) siguen aplicándose a los ingresos por horas extra.
• Tu Formulario W-2 seguirá informando del salario total, incluidas las horas extra. Cualquier requisito adicional de declaración seguirá las directrices del IRS.

¿Quién se beneficia más de este cambio?

Esta desgravación fiscal puede ser especialmente útil para:

• Trabajadores por horas que constantemente hacen turnos extra
• Trabajadores esenciales en seguridad pública, transporte y sanidad
• Trabajadores temporales y minoristas con horario festivo ampliado
• Cualquiera que trabaje horas extra para aumentar los ingresos del hogar

Para los empleados elegibles, la deducción reduce la renta sujeta a impuestos, lo que puede disminuir la obligación fiscal federal global.

Cómo afecta a tu declaración de la renta

Como la deducción reduce la renta sujeta a impuestos (no los impuestos sobre nómina), el impacto generalmente se reflejará cuando presentes tu declaración.

Dependiendo de tu situación:

• Puede que debas menos impuesto federal sobre la renta.
• Tu reembolso podría aumentar si la retención excede tu obligación fiscal final.
• Una renta imponible más baja puede afectar la elegibilidad o el cálculo de ciertos créditos basados en la renta, como el Crédito Fiscal por Renta del Trabajo (EITC).

Las prácticas de retención pueden variar, por lo que revisar tus nóminas y las opciones del W-4 puede ser útil.

Qué deberías hacer

Aunque el cambio no entra en vigor hasta el 1 de enero de 2025, así es como puedes prepararte:

1. Registra tus horas extra a partir de 2025.
2. Revisa cuánto pago de horas extra por prima ganas al año para poder estimar el posible impacto fiscal.
3. Habla con un profesional de Liberty Tax sobre cómo esta deducción puede afectar a tu declaración.
4. Revisa tus opciones de retención si quieres alinear mejor la retención de nómina con el resultado fiscal esperado.
5. Vigila las directrices del IRS para cualquier actualización en los requisitos de declaración a partir de 2025.

Déjanos ayudarte a planificar con antelación

Esta política podría marcar una diferencia significativa para millones de trabajadores, pero solo si se aplica correctamente. Ya sea que no tengas claro cómo funciona la deducción, tengas preguntas sobre tu W-2 o quieras ayuda para planificar el año fiscal 2025, los profesionales de Liberty Tax están aquí para ayudarte. Visita tu oficina local de Liberty Tax o reserva una cita online. Déjanos ayudarte a presentar la declaración con precisión y aprovechar al máximo tus horas extra.

Descargo de responsabilidad: Este anuncio es solo con fines informativos y no constituye asesoramiento fiscal. La elegibilidad para la deducción por horas extra y su impacto en tu declaración de la renta pueden variar. Cada situación fiscal es única. Esto no sustituye el asesoramiento fiscal, de inversión, legal o empresarial personalizado. Para entender cómo estos cambios pueden afectar a tu declaración de la renta, consulta con un profesional autorizado que conozca tus circunstancias personales o empresariales. La elegibilidad del contribuyente para deducciones o créditos puede variar significativamente. La elegibilidad real y los resultados de reembolso varían. Este ejemplo no garantiza resultados fiscales específicos.