Estás a punto de comenzar un nuevo trabajo. Pero antes de que pueda ir a trabajar, su nuevo empleador le entrega un Certificado federal de exención de retención W 4, llenándolo con el temor de completar otro formulario de impuestos que no entiende del todo.

No te preocupes; ¡Estamos aquí para ayudar! A continuación, explicamos qué son las asignaciones de W4, qué reclamar en su W4 y cuál es la mejor manera de completar ese formulario y comenzar su nueva carrera con el pie derecho.

¿Cuántas asignaciones debo reclamar?

Saber cómo llenar tu W4 depende en gran medida de saber cuántas asignaciones debes reclamar. Esto está determinado por su estado civil, cuántos trabajos tiene y si tiene o no dependientes. Por ejemplo, una persona soltera con un solo trabajo reclamará menos asignaciones que alguien que está casado y tiene hijos.

 Tenga en cuenta que la exención personal W4, que se aplicaba a los contribuyentes con un nivel de ingresos de subsistencia, ya no se puede reclamar debido a la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Esto ha sido más o menos reemplazado por una deducción estándar más alta, que efectivamente se ha duplicado por esa misma legislación. Por esta razón, es importante revisar cuántas asignaciones o exenciones W4 ha reclamado en el pasado.

Aquí hay una lista de exenciones W-4 y cómo afectan sus impuestos

Reclamación de 0 asignaciones

  • Debe reclamar 0 asignaciones en su formulario de impuestos W4 del IRS de 2019 si alguien más lo reclama como dependiente en su declaración de impuestos. (Por ejemplo, eres estudiante universitario y tus padres te reclaman).
  • Esto asegura que se retenga la cantidad máxima de impuestos de cada cheque de pago.
  • Lo más probable es que obtenga un reembolso en el momento de la declaración de impuestos.

Reclamación de 1 asignación

  • Esta es una buena opción si eres soltero y solo tienes un trabajo.
  • También puede reclamar 1 si está casado pero presenta una declaración conjunta, o si presenta una declaración como cabeza de familia (ver definición aquí).
  • Lo más probable es que obtenga un reembolso.

Reclamación de 2 asignaciones

  • Si es soltero y tiene un trabajo, reclamar dos asignaciones también es una opción.
  • Es posible que se acerque más a su obligación fiscal exacta (también conocido como punto de equilibrio), pero debe tener cuidado porque esto aún podría resultar en algún impuesto adeudado.
  • Si tiene más de un trabajo y es soltero, puede dividir sus asignaciones (reclamar 1 en el Trabajo A y 1 en el Trabajo B), o puede reclamarlas todas en un solo trabajo (reclamar 2 en el Trabajo A y 0 en el Trabajo B).
  • Si está casado, puede reclamar dos asignaciones: una para usted y otra para su cónyuge.*

Reclamación de 3 asignaciones o más

  • Si está casado y tiene un hijo, debe reclamar 3 asignaciones.
  • Si está casado y tiene dos hijos, debe reclamar 3 o más exenciones W4.

*Si usted y su cónyuge esperan presentar una declaración conjunta y ambos están empleados, solo completarán un juego de formularios W4. Sume sus ingresos combinados, ajustes, deducciones, exenciones y créditos para calcular sus asignaciones de retención federal. Puede dividir sus asignaciones totales de la forma que prefiera, pero no puede reclamar una asignación que su cónyuge también reclama.

Si está casado y presenta declaraciones por separado, use hojas de trabajo W4 separadas y calcule sus asignaciones en función de sus propios ingresos individuales, ajustes, etc.

¿Qué es un formulario de asignaciones W4 y por qué es importante?

Su empleador utiliza el formulario de impuestos 2020 IRS W4 para determinar cuánto impuesto federal sobre la renta debe retener de su cheque de pago. Una vez contratado, se le pedirá que llene un W 4 federal y proporcione información sobre la cantidad total de asignaciones o exenciones que está reclamando cada nuevo día de pago. Completar su W4 con precisión es muy importante porque los errores afectan su reembolso o su factura de impuestos.

Es importante tener en cuenta que siempre puede y debe enviar un nuevo formulario W4 del IRS si su situación personal o financiera cambia en 2020.

Qué saber sobre el 2020 W4

El W4 2019 sufrirá algunos cambios de diseño clave en 2020, un esfuerzo del IRS para reducir la complejidad del formulario y hacer que el proceso de retención sea más preciso y transparente.

Con el 2020 W 4 rediseñado, ya no tendrá que enfrentarse a hojas de cálculo complicadas o confusas para determinar a qué asignaciones tiene derecho. En cambio, el nuevo diseño presentará preguntas más simples y directas para garantizar que la retención sea precisa y más fácil que nunca.

La página de preguntas frecuentes del formulario W4 del IRS 2020 proporciona información útil sobre qué esperar con la implementación del nuevo diseño.

 Si necesita más ayuda para completar su W4, consulte a su profesional local de Liberty Tax® hoy. ¡Asegúrese de seguirnos en Facebook y Twitter para mantenerse al día con información fiscal importante!

¿Qué son las exenciones W4?

Su formulario federal de asignación de retención W 4 enumera una serie de exenciones personales que afectan lo que su empleador reserva para el IRS cada vez que le pagan. Puede reclamar entre 0 y 3 asignaciones en el formulario W4 IRS de 2019, según para qué sea elegible.

Por lo general, cuantas más asignaciones reclame, menos impuestos se retendrán de cada cheque de pago. Cuantas menos concesiones se reclamen, mayor será el monto de la retención, lo que puede resultar en un reembolso.

¿Debo reclamar 1 o 0 en mi formulario de impuestos W 4?

El número total de exenciones que reclama debe basarse en su estado civil (casado, soltero, cabeza de familia, dependientes, etc.). Sin embargo, saber si debe reclamar 1 o 0 en su formulario de impuestos W4 también depende de cuánto dinero quiere tener en sus manos cada nuevo día de pago, así como de la carga fiscal que está dispuesto a enfrentar cuando llegue el momento de presentar la declaración.

En caso de que reclame 0 exenciones de retención federal en lugar de 1 en su formulario de impuestos W 4, recibirá menos dinero en cada cheque de pago, aunque es probable que su factura de impuestos se reduzca al final del año. Cuando reclame 1, se beneficiará de un salario neto más alto, pero probablemente enfrentará una factura más alta cuando llegue el momento de los impuestos.

¿Cómo lleno mi W4?

Llenar un formulario W4 es más que un poco intimidante a veces. ¡Pero no pierdas el sueño! Consulte a su profesional local de Liberty Tax® y estarán encantados de ayudarle con su W4 y cualquier otro problema fiscal que pueda tener. Si desea manejarlo usted mismo, siga las instrucciones paso a paso a continuación.

Paso 1:

Proporcione su nombre, dirección y número de seguro social. Además, proporcione su estado civil (es decir, soltero, casado que presenta una declaración por separado, casado que presenta una declaración conjunta, cabeza de familia) que espera usar cuando presente su declaración de impuestos federales de 2020. Esto determinará la tabla/grupo de impuestos utilizado para calcular el monto de la retención.

Si recientemente se casó o cambió su nombre y no actualizó esa información con la Administración del Seguro Social, deberá actualizarla en la sección "Cambios de nombre".

Si es soltero, o si está casado pero solo uno de ustedes trabaja, y trabaja en un solo trabajo a la vez, puede omitir el Paso 2.

Paso 2:

Si (a) tiene más de un trabajo al mismo tiempo, o (b) está casado y presenta una declaración conjunta y usted y su cónyuge trabajan, tiene algunas cosas adicionales que debe considerar. Si omite este Paso 2, probablemente no le retengan lo suficiente y podría adeudar impuestos cuando presente su declaración.

El problema es que el Empleador #1 no sabría que usted o su cónyuge están trabajando para el Empleador #2, y cada empleador asumiría que él/ella es el único empleador involucrado. Veamos un ejemplo simplificado. Usted y su cónyuge ganan salarios de $20,000 cada uno en 2020. Suponiendo que presente una declaración como casado, su deducción estándar será de $24,800. Cada empleador asumirá que cada uno de ustedes podrá usar esos $24,800, por lo que dado que cada uno de ustedes gana menos que la cantidad de deducción estándar, cada empleador retendrá cero impuestos federales sobre la renta de sus salarios. En realidad, su declaración de impuestos conjunta mostrará un total de $40,000 en salarios ($20,000 para usted y su cónyuge), y después de restar la deducción estándar de $24,800, su ingreso imponible será de $15,200. . . resultando en un impuesto adeudado al presentar su declaración de 2020 por un monto de $1,520; posiblemente más multas e intereses.

Para evitar una sorpresa tan indeseada e infeliz, puede usar el Estimador de retención de impuestos en www.irs.gov/W4App, o la Hoja de trabajo de trabajos múltiples en las páginas 3 y 4 de las instrucciones del Formulario W-4. Las instrucciones sobre el uso específico de estas herramientas están fuera del alcance de este artículo, pero si necesita ayuda para completar estos cálculos, su profesional de Liberty Tax® estará encantado de ayudarle.

Paso 3:

Multiplique el número de hijos calificados por $2,000 e ingrese el total en el W-4 y multiplique el número de "otros dependientes" por $500

 Un crédito tributario por hijos (CTC) de $2,000 está disponible para cada "hijo calificado", determinado por los siguientes siete (7) factores:

  1. Prueba de edad: el niño debe haber tenido menos de 17 años al final del año fiscal
  2. Prueba de parentesco: el niño debe ser su propio hijo, hijastro, hijo adoptivo o hijo adoptivo; también puede reclamar a su hermano, hermana, hermanastro, hermanastra y cualquiera de sus descendientes (por ejemplo, sobrinas, sobrinos, nietos)
  3. Prueba de apoyo: el niño no puede haber proporcionado más de la mitad de su propio apoyo financiero durante el año fiscal
  4. Prueba de dependiente: debe reclamar al niño como dependiente en su declaración de impuestos. Para ser reclamado como dependiente (y estos son algo redundantes), debe:
    1. Ser su hijo (incluidos los adoptados y los de acogida), hermano, sobrina, sobrino o nieto
    2. Ser menor de 19 años, o menor de 24 años si es estudiante de tiempo completo durante al menos 5 meses del año, o tener una discapacidad permanente independientemente de la edad
    3. Haber vivido contigo más de la mitad del año
    4. Haber aportado no más de la mitad de su propio sustento durante el año
  5. Prueba de ciudadanía: el niño debe ser ciudadano de los EE. UU., nacional de los EE. UU. o extranjero residente de los EE. UU.
  6. Prueba de residencia: el niño debe haber vivido con usted durante más de la mitad del año (excepto para niños nacidos o muertos durante el año y para ausencias temporales como escuela, vacaciones, atención médica, servicio militar, encarcelamiento y divorcio o separación). padres
  7. Prueba de ingresos familiares: el crédito tributario por hijos se elimina gradualmente si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) está por encima de ciertos umbrales según su estado civil

Un crédito para otros dependientes (ODC) de $500 está disponible para un “hijo calificado” o un “pariente calificado”.

Un hijo calificado se define como:

  1. Su hijo biológico, hijastro, hijo adoptivo o hijo de crianza, hermano, medio hermano o hermanastro, o descendiente de cualquiera de estos
  2. Usted u otra persona aún no los han reclamado para el CTC o el ODC
  3. Son ciudadanos estadounidenses, nacionales de los EE. UU. o extranjeros residentes en los EE. UU.
  4. No presentan una declaración de impuestos conjunta con su cónyuge
  5. Son menores de 19 años (o 24 para un estudiante de tiempo completo) o discapacitados permanente y totalmente independientemente de la edad.
  6. Vivió con usted durante más de la mitad del año (se aplican excepciones)
  7. No proporcionaron más de la mitad de su apoyo durante el año.

 Un pariente calificado es:

  1. Su hijo biológico, hijastro, hijo adoptivo o hijo de crianza; también puede reclamar a su hermano, hermana, hermanastro, hermanastra y cualquiera de sus descendientes, o un ascendiente directo (padres, abuelos, etc.), tienen menos de padrastro, tía, tío, yerno o nuera, suegro o suegra, cuñado o cuñada
  2. Usted u otra persona aún no los han reclamado para el CTC o el ODC
  3. Son ciudadanos estadounidenses, nacionales de los EE. UU. o extranjeros residentes en los EE. UU.
  4. No presentan una declaración de impuestos conjunta con su cónyuge
  5. Vivieron con usted durante todo el año o están relacionados con usted (ver más abajo*)
  6. Tienen menos de $4,200 de ingresos brutos para el año

Además, debe haber proporcionado más de la mitad de su apoyo financiero y su ingreso bruto ajustado (AGI) no supera ciertos límites.

 *Una nota interesante: un pariente calificado para reclamar la ODC no tiene que estar realmente relacionado con usted, pero debe haber vivido con usted durante todo el año fiscal.

Etapa 4:

Si tiene otros ingresos (no de trabajos) no sujetos a retención (por ejemplo, intereses, dividendos, ingresos de jubilación), ingrese la cantidad de dichos ingresos que espera este año en la línea 4(a). Si espera tener deducciones superiores a la deducción estándar (es decir, espera poder detallar las deducciones en el Anexo A), use la Hoja de trabajo de deducciones en la página 3 del Formulario W-4 e ingrese el resultado en la línea 4(b ) del W-4.

Finalmente, si desea que se le retenga algún impuesto adicional (es decir, más del monto determinado por las entradas anteriores en su W-4), ingrese el monto que desea que se le retenga para cada período de pago en la línea 4(c).

Paso 5:

Firme y feche su Formulario W-4 completo y entrégueselo a su empleador.

En resumen, su W-4 se completa en cuatro (4) pasos básicos:

  1. Ingrese su estado civil;
  2. Si tiene más de un trabajo a la vez, debe usar una de las hojas de trabajo disponibles;
  3. Si espera poder reclamar un CTC o ODC, ingrese esos montos de crédito en la línea 3; y
  4. Si espera ingresos que no sean de trabajos, deducciones que excedan la deducción estándar, o desea que se le retenga algún impuesto adicional de cada cheque de pago, ingrese esos montos en la línea 4(a) – (c).

Ajustes y créditos fiscales adicionales

Si tiene una situación más complicada, como créditos fiscales adicionales o múltiples trabajos, hay otras dos hojas de trabajo que pueden facilitar un poco el llenado de su formulario de asignaciones W4.

Deducciones y Ajustes

Si espera detallar sus deducciones, reclamar ciertos créditos fiscales o ajustes de ingresos, use la Hoja de cálculo de deducciones y ajustes. Esta herramienta de calculadora W4 es útil cuando reclama cabeza de familia, $ 2,000 o más en gastos de cuidado de niños o dependientes, o elegibilidad para el Crédito Tributario por Hijos.

Dos asalariados / múltiples trabajos

Si es soltero y tiene más de un trabajo, o si tanto usted como su cónyuge trabajan, consulte la Hoja de trabajo para dos trabajadores/múltiples trabajos.

Nota: Las hojas de trabajo son solo para ayudarlo a calcular la cantidad de exenciones de retención que debe reclamar. Son para sus propios registros y no debe dárselos a su empleador.

Cuando necesitas un nuevo W4

Cuando ocurre un cambio de vida, es muy importante saber cuáles son sus nuevas exenciones W 4 y hacer ajustes a su formulario de impuestos del IRS de 2019. Puede cambiar qué reclamar en su W4 en cualquier momento durante el año, y algunos eventos requieren que le dé a su empleador un nuevo formulario dentro de los 10 días. Marque aquí y busque en "Cambiar su retención" para ver estos eventos elegibles.

Se pueden usar herramientas de impuestos valiosas y gratuitas, como la Calculadora de retención W4 y el Estimador de impuestos, para saber qué reclamar en su W4 y realizar un seguimiento de todos los formularios, deducciones y trámites impositivos necesarios en respuesta a las nuevas leyes impositivas, o si comienza un nuevo trabajo o experimentar nuevas circunstancias personales para que no lo tomen con la guardia baja en el momento de los impuestos.

 Hay hojas de trabajo incluidas en el W-4. Sin embargo, su empleador solo necesita el Certificado de Exención de Retención del Empleado. Consultará las hojas de trabajo si tiene una situación fiscal más complicada.

¿Qué sucede si no envío un W4 en absoluto?

El IRS requiere que los empleadores retengan impuestos a la tasa más alta si no presenta un W4. Esto equivale a la misma retención si fuera soltero y no reclamara exenciones W4.

Calculadora de impuestos por hora a salario

Una calculadora de salario por hora puede ser bastante útil cuando se trata de calcular cuántos complementos debe reclamar en su W4.

Conectar su salario por hora o salario anual en una calculadora eficiente de salario por hora lo ayuda a comprender mejor no solo su ingreso bruto y sujeto a impuestos, sino también el salario neto y la carga fiscal de fin de año que enfrentará al reclamar ciertas exenciones: información que lo ayuda a determinar qué nivel de asignación de retención federal funciona mejor para usted.

La calculadora correcta de salario por hora lo ayuda a estimar sus impuestos federales y conocer mejor el impacto que tendrán las asignaciones W 4 en su cheque de pago antes de completar su formulario de impuestos.